División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Desarrollo para la Gobernanza 13038 DFOE-GOB-0191 R-DFOE-GOB-00001-2021. CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA, ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE DESARROLLO PARA LA GOBERNANZA. San José, a las 10:45 horas del 02 de setiembre de 2021.-------------------- Recurso de revocatoria y solicitud de adición y aclaración, planteado por la señora Catalina Crespo Sancho en su condición de Defensora de los Habitantes de la República, en contra del oficio n.° 11800 (DFOE-GOB-0164) del 11 de agosto de 2021. RESULTANDO 1. Que el 11 de agosto de 2021 el Área de Fiscalización de Desarrollo para la Gobernanza de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, comunicó el oficio n.° 11800 (DFOE-GOB-0164) de la misma fecha, de forma virtual mediante la herramienta Google Meet -reunión coordinada vía telefónica y por correo electrónico el 6 de agosto del mismo año-, a la señora Catalina Crespo Sancho en su condición de Defensora de los Habitantes; el cual instruye la emisión de la orden DFOE-GOB-ORD-00001-2021. Oficio que además fue remitido vía correo electrónico, también el día 11 de agosto. 2. Que el día 18 de agosto de 2021, se recibió en la Contraloría General de la República, vía correo electrónico: a) Oficio n.° DH-1182-2021 con fecha 18 de agosto de 2021, suscrito por la señora Catalina Crespo Sancho en su condición de Defensora de los Habitantes, que lleva por asunto Solicitud de Adición y Aclaración acerca de ciertos aspectos relacionados con el oficio n.° 11800 (DFOE-GOB-0164); y b) Oficio n.° DH-1183-2021 con fecha 17 de agosto de 2021, suscrito por la señora Catalina Crespo Sancho en su condición de Defensora de los Habitantes, que tiene por asunto Recurso de Revocatoria y Apelación en subsidio contra el oficio n.° 11800 (DFOE-GOB-0164). 3. Que en virtud de lo establecido en el artículo 33 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Al contestar refiérase al oficio Nº 11800 11 de agosto, 2021 DFOE-GOB-0164 Doctora Catalina Crespo Sancho Defensora de los Habitantes DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES CORREO: ccresposancho@dhr.go.cr emurillo@dhr.go.cr rgallardo@dhr.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión de orden Nro. DFOE-GOB-ORD-00001-2021 sobre las acciones realizadas para la dotación de recursos a la Auditoría Interna de la Defensoría de los Habitantes Esta Contraloría General se encuentra ejecutando la auditoría de carácter especial sobre la gestión de la Auditoría Interna de la Defensoría de los Habitantes. Durante el proceso de dicho estudio, se han identificado una serie de acciones realizadas tanto por el Despacho como la Auditoría Interna asociadas al análisis y toma de decisiones para la dotación de recursos a dicha unidad, entre ellos recurso humano. A continuación se exponen los aspectos valorados sobre los asuntos que a criterio del Área Fiscalización del Desarrollo de la Gobernanza de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, resultan de mayor relevancia: I. Antecedentes 1. El 21 de marzo del 2018, mediante oficio AI-004-2018, la señora Alejandra Sobrado Barquero, Auditora Interna remite al Lic. Juan Manuel Cordero González, Defensor de los Habitantes en funciones, el “Estudio especial No. IES-01-2018 Informe correspondiente al estudio técnico relativo a la asignación de recursos a la Auditoría Interna” con la finalidad de determinar los recursos que se requieren para el debido cumplimiento de sus obligaciones. En dicho estudio, las recomendaciones fueron las siguientes: ? Analizar la propuesta contenida en este documento, la cual se realiza de conformidad con las “Directrices para la solicitud y asignación de recursos a las auditorías internas", emitidas por la Contraloría General de la República, y se valore dotar a esta Auditoría Interna de los recursos señala ...

INFORME Nro. DFOE-GOB-IF-00003-2021 4 de agosto, 2021 INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA GESTIÓN DE AUDITORÍA INTERNA EN LA DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA 2021 CONTENIDO Resumen Ejecutivo 3 Introducción 5 Origen de la Auditoría 5 Objetivo de la Auditoría 5 Alcance 5 Criterios de Auditoría 6 Metodología aplicada 6 Definiciones 7 Generalidades acerca del objeto auditado 7 Comunicación preliminar de los resultados de la auditoría 8 Siglas 8 Resultados 9 Gestión de la auditoría interna de la Defensoría de los Habitantes 9 Organización y Capacidad de la Auditoría Interna 9 Debilidades en el proceso de organización y capacidad de la Auditoría Interna 10 Planificación de la Auditoría Interna 11 Debilidades en el proceso de planificación de la Auditoría Interna 11 Servicios de la Auditoría Interna 12 Debilidades en el proceso de servicios de la Auditoría Interna 12 Seguimiento de Recomendaciones de la Auditoría Interna 13 Debilidades en el proceso de seguimiento de recomendaciones 13 Conclusiones 15 Disposiciones 15 A Alejandra Sobrado Barquero en su calidad de Auditora Interna de la Defensoría de los Habitantes 15 Cuadros CUADRO N° 1 CONCEPTOS UTILIZADOS EN LA AUDITORÍA 7 CUADRO N° 2 LISTADO DE SIGLAS 9 Figuras FIGURA N° 1 PRESUPUESTO Y SU EJECUCIÓN PARA LOS AÑOS 2019 Y 2020, MONTOS EN MILES DE COLONES. 8 - 2 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ Resumen Ejecutivo ¿QUÉ EXAMINAMOS? La gestión de auditoría interna de la Defensoría de los Habitantes se realiza conforme al marco normativo aplicable con el fin de determinar oportunidades de mejora que coadyuven a su fortalecimiento como componente orgánico del Sistema de Control Interno, durante el período comprendido entre el 1 de enero de 2019 y el 31 de diciembre de 2020, ampliándose en los casos e ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Goberna M3-02-GE-02 V6 Al contestar refiérase al oficio n.° 11215 4 de agosto, 2021 DFOE-GOB-0146 Doctora Catalina Crespo Sancho Defensora de los Habitantes DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES CORREO: ccresposancho@dhr.go.cr emurillo@dhr.go.cr rgallardo@dhr.go.cr Estimadas señora Asunto: Remisión del informe n.° DFOE-GOB-IF-00003-2021, de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de Auditoría Interna en la Defensoría de los Habitantes de la República Para su conocimiento, se remite copia del informe n.° DFOE-GOB-IF-00003-2021, preparado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de Auditoría Interna en la Defensoría de los Habitantes de la República. Con respecto a las disposiciones del citado informe, se informa que el Área de Seguimiento para la Mejora Pública de la DFOE, es la instancia técnica que lidera la siguiente fase del proceso de auditoría, a saber la fase de seguimiento de disposiciones, donde se recibe y analiza la información con la que cada sujeto fiscalizado acredita el cumplimiento de las disposiciones giradas en el informe. Atentamente, Falon Stephany Arias Calero GERENTE DE ÁREA MPF/JPCG/GHJ/aam Ce: Archivo Exp: CGR-INAU-2021000134 G: 2021000100-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:ccresposancho@dhr.go.cr mailto:emurillo@dhr.go.cr mailto:emurillo@dhr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ 2021-08-04T11:43:19-0600 ] ...

INFORME Nro. DFOE-GOB-IF-00003-2021 4 de agosto, 2021 INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA GESTIÓN DE AUDITORÍA INTERNA EN LA DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA 2021 CONTENIDO Resumen Ejecutivo 4 Introducción 6 Origen de la Auditoría 6 Objetivo de la Auditoría 6 Alcance 6 Criterios de Auditoría 7 Metodología aplicada 7 Definiciones 8 Generalidades acerca del objeto auditado 8 Comunicación preliminar de los resultados de la auditoría 9 Siglas 9 Resultados 10 Gestión de la auditoría interna de la Defensoría de los Habitantes 10 Organización y Capacidad de la Auditoría Interna 10 Debilidades en el proceso de organización y capacidad de la Auditoría Interna 11 Planificación de la Auditoría Interna 12 Debilidades en el proceso de planificación de la Auditoría Interna 12 Servicios de la Auditoría Interna 13 Debilidades en el proceso de servicios de la Auditoría Interna 13 Seguimiento de Recomendaciones de la Auditoría Interna 14 Debilidades en el proceso de seguimiento de recomendaciones 14 Conclusiones 16 Disposiciones 16 A Alejandra Sobrado Barquero en su calidad de Auditora Interna de la Defensoría de los Habitantes 16 Cuadros CUADRO N° 1 CONCEPTOS UTILIZADOS EN LA AUDITORÍA 7 CUADRO N° 2 LISTADO DE SIGLAS 9 Figuras FIGURA N° 1 PRESUPUESTO Y SU EJECUCIÓN PARA LOS AÑOS 2019 Y 2020, MONTOS EN MILES DE COLONES. 8 - 2 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ Resumen Ejecutivo ¿QUÉ EXAMINAMOS? La gestión de auditoría interna de la Defensoría de los Habitantes se realiza conforme al marco normativo aplicable con el fin de determinar oportunidades de mejora que coadyuven a su fortalecimiento como componente orgánico del Sistema de Control Interno, durante el período comprendido entre el 1 de enero de 2019 y el 31 de diciembre de 2020, ampliándose en los caso ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Goberna M3-02-GE-02 V6 Al contestar refiérase al oficio n.°11212 4 de agosto, 2021 DFOE-GOB-0145 Licenciada Alejandra Sobrado Barquero Auditora Interna DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES CORREO: asobrado@dhr.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del informe n.° DFOE-GOB-IF-00003-2021, de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de Auditoría Interna en la Defensoría de los Habitantes de la República Se remite el informe n.° DFOE-GOB-IF-00003-2021, preparado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de Auditoría Interna en la Defensoría de los Habitantes de la República. La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento para la Mejora Pública de la Contraloría General. Es importante señalar que para el cumplimiento de lo dispuesto por el Órgano Contralor en el citado informe, corresponde a esa Administración observar los “Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución Nro. R-DC-144-2015, publicada en La Gaceta N.° 242 del 14 de diciembre del 2015. En los Lineamientos señalados, entre otros asuntos, se establece que ese órgano en su condición de destinatario de disposiciones emitidas por la Contraloría General debe designar y comunicar al Área de Seguimiento para la Mejora Pública, los datos del responsable del expediente de cumplimiento, a quién le corresponderá la tarea de conformar, actualizar, foliar, custodiar, conservar y dar acceso al expediente de cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones (punto 2.1.4). Asimismo, se le solicita comunicar al Órgano Con ...

Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica R-DCA-00832-2021 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las catorce horas veintisiete minutos del veintisiete de julio de dos mil veintiuno. ---- DILIGENCIAS DE ADICIÓN Y ACLARACIÓN interpuestas por la DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA en relación con lo resuelto por la División de Contratación Administrativa en la resolución R-DCA-00782-2021 de las quince horas veinte minutos del trece de julio del dos mil veintiuno. ----------------------------------------------------------------------------------------- RESULTANDO I. Que mediante la resolución R-DCA-00782-2021 de las quince horas veinte minutos del trece de julio del dos mil veintiuno, esta División de Contratación Administrativa declara parcialmente con lugar el recurso de objeción interpuesto por VMA Servicios Integrales de Limpieza S.A. en contra del cartel de la Licitación Pública 2021LN-000001-000400001 promovida por la Defensoría de los Habitantes de la República. ------------------------------------------------------------------ II. Que la resolución R-DCA-00782-2021 fue notificada a todas las partes el día catorce de julio de dos mil veintiuno. ---------------------------------------------------------------------------------------------------- III. Que mediante escrito presentado ante esta Contraloría General de la República el diecinueve de julio de dos mil veintiuno, la Defensoría de los Habitantes de la República solicita adición y aclaración de lo resuelto por esta División en la citada resolución R-DCA-00782-2021. IV. Que la presente resolución se emite dentro del plazo de ley, y en su trámite se han observado las prescripciones legales y reglamentarias correspondientes. ------------------------------ CONSIDERAND ...

Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica R-DCA-00782-2021 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las quince horas veinte minutos del trece de julio del dos mil veintiuno. ----------------- RECURSO DE OBJECIÓN interpuesto por VMA SERVICIOS INTEGRALES DE LIMPIEZA SOCIEDAD ANONIMA, en contra del cartel de la Licitación Pública No. 2021LN-000001- 000400001 promovida por la DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA para la “contratación de servicios de limpieza modalidad según demanda para la Sede Central y Sedes Regionales de la Defensoría de los Habitantes”. ------------------------------------------------------ RESULTANDO I. Que el día veintinueve de junio de dos mil veintiuno, la empresa VMA Servicios Integrales de Limpieza S.A. presentó ante la Contraloría General de la República, recurso de objeción en contra de la Licitación Pública No. 2021LN-000001-000400001 promovida por la Defensoría de los Habitantes de la República. -------------------------------------------------------------------------------------- II. Que mediante auto de las diez horas cincuenta y cuatro minutos del primero de julio de dos mil veintiuno, esta División otorgó audiencia especial a la Administración licitante para que se pronunciara sobre el recurso de objeción interpuesto. Dicha audiencia fue atendida mediante oficio número DH-0960-2021 del cinco de julio de dos mil veintiuno, el cual se encuentra incorporado al expediente de la objeción. ------------------------------------------------------------------------ III. Que esta resolución se emite dentro del plazo de ley, habiéndose observado las prescripciones legales y reglamentarias correspondientes. ------------------------------------------------- CONSIDERANDO I. SOBRE EL FONDO DEL RECURSO. 1) Sobr ...

División de Contratación Administrativa Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 10009 06 de julio, 2021 DCA-2655 Señora Tatiana Mora Rodríguez Defensora Defensoría de los Habitantes Estimada señora: Asunto: Se deniega la solicitud de autorización para ampliar en cinco meses el contrato derivado del procedimiento No. 2017LN-000002-000400000. Nos referimos a su oficio No. DH-PSG-0808-2021 del 02 de junio de 2021, recibido en esta Contraloría General el tres de junio del corriente, mediante el cual solicita la autorización descrita en el asunto. Este órgano contralor requirió información adicional mediante oficio No. 08929 (DCA-2408) del diecisiete de junio del dos mil veintiuno. Lo cual fue atendido mediante oficio No. DH-PSG- 0889-2021 del veintiuno de junio del corriente, recibido en este órgano contralor el día veintidós de junio del corriente. I. Antecedentes La Administración expone que promovió el procedimiento No. 2017LN-000002-0004000001 para la contratación del servicio de limpieza para la sede central y oficinas regionales, procedimiento adjudicado a Servicios Nítidos Profesionales (SNP) Sociedad Anónima. Agrega que requiere modificar dicho el contrato para ampliar el contrato por cinco meses a partir del 19 de julio 2021. Siendo que el contrato se encuentra en ejecución y finaliza el próximo 18 de julio por cumplirse el plazo original y las prórrogas que faculta la ley para dicho procedimiento. II. Criterio de la División La Administración requiere autorización para ampliar por cinco meses el contrato derivado del procedimiento No. 2017LN-000002-0004000001. http://www.cgr.go.cr/ División de Contratación Administrativa 2 Contraloría General de la República T: ...

Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica AUDIENCIA ESPECIAL CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las diez horas cincuenta y cuatro minutos del primero de julio de dos mil veintiuno. RECURSO DE OBJECIÓN interpuesto por VMA SERVICIOS INTEGRALES DE LIMPIEZA SOCIEDAD ANONIMA, en contra del cartel de la Licitación Pública No. 2021LN-000001- 000400001 promovida por la DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA para la “contratación de servicios de limpieza modalidad según demanda para la Sede Central y Sedes Regionales de la Defensoría de los Habitantes”. ----------------------------------------------------- De conformidad con lo dispuesto por los artículos 81 y 82 de la Ley de Contratación Administrativa, 178 y 179 del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa, el artículo 9 del Reglamento de Notificaciones de los productos que emite la División de Contratación Administrativa de la Contraloría General de la República, se confiere AUDIENCIA ESPECIAL por el plazo de TRES DÍAS HÁBILES a la Administración licitante, para que se refiera por escrito DE MANERA AMPLIA Y BIEN FUNDAMENTADA a los argumentos expuestos por la objetante. El plazo conferido se contabiliza a partir del día siguiente al de la notificación de este auto. Asimismo, se advierte a la Administración que de ser necesario extender el plazo establecido para recibir ofertas, considerando el plazo que tiene este órgano contralor para emitir y notificar la resolución final. Para la contestación de la presente audiencia se le indica a la Administración que el escrito del rec ...